भारत में 2016 में लागू किया गया दिवाला और दिवालियापन संहिता (IBC), व्यक्तियों, कंपनियों और साझेदारी फर्मों के लिए दिवाला और दिवालियापन प्रक्रिया के लिए एक कानूनी ढांचा प्रदान करता है। जबकि IBC का प्राथमिक ध्यान कॉर्पोरेट दिवाला और परिसमापन पर रहा है, व्यक्तिगत दिवालियेपन के लिए प्रावधान 2019 में एक संशोधन के माध्यम से पेश किए गए थे। व्यक्तियों के लिए दिवालियेपन और दिवालियापन संहिता (IBC) की मुख्य विशेषताएँ: प्रयोज्यता: व्यक्तियों के लिए IBC उन व्यक्तियों, एकमात्र स्वामियों और साझेदारी फर्मों पर लागू होता है जो दिवालियेपन या दिवालियापन का सामना कर रहे हैं। प्रावधान व्यक्तिगत ऋणों (व्यक्तियों के लिए) और व्यवसाय के माध्यम से लिए गए ऋणों (एकल स्वामियों और साझेदारी के लिए) दोनों पर लागू होते हैं। दिवालियापन समाधान प्रक्रिया (IRP): दिवालियापन समाधान प्रक्रिया (IRP) उन व्यक्तियों को अपने ऋणों को पुनर्गठित करने या हल करने की प्रक्रिया शुरू करने की अनुमति देती है जो अपने ऋणों को चुकाने में असमर्थ हैं। व्यक्ति या कोई भी लेनदार ऋण वसूली न्यायाधिकरण (DRT) के पास आवेदन दायर कर सकता है, जिसे व्यक्तिगत दिवालियापन के तहत मामलों को संभालने का अधिकार है। राष्ट्रीय कंपनी कानून न्यायाधिकरण (NCLT) व्यक्तिगत मामलों को सीधे नहीं संभालता है; इसके बजाय, इसे DRT द्वारा संभाला जाता है। फ्रेश स्टार्ट प्रक्रिया (FSP): फ्रेश स्टार्ट प्रक्रिया (FSP) छोटे ऋण वाले व्यक्तियों के लिए डिज़ाइन की गई है जो दिवालियापन का सामना कर रहे हैं और उनके पास अपने ऋणों को चुकाने का कोई साधन नहीं है। इस प्रक्रिया के तहत, व्यक्तियों को कुछ योग्य ऋणों से मुक्त किया जा सकता है यदि वे पात्रता मानदंड (₹35,00,000 तक के कुल ऋण) को पूरा करते हैं। व्यक्ति की संपत्ति की रक्षा की जा सकती है, और केवल सीमित संख्या में ऋणों का भुगतान किया जाएगा। ऋण राहत और पुनर्भुगतान योजनाएँ: दिवालियापन प्रक्रिया के दौरान, ऋण वसूली न्यायाधिकरण (DRT) देनदार के वित्तीय मामलों और संपत्तियों का प्रबंधन करने के लिए एक समाधान पेशेवर (RP) नियुक्त करता है। आरपी लेनदारों के साथ मिलकर पुनर्भुगतान योजना तैयार करता है, जिसमें भुगतान पर रोक और ऋणों का पुनर्गठन शामिल हो सकता है। यदि कोई समझौता नहीं हो पाता है, तो व्यक्ति को दिवालिया घोषित किया जा सकता है, और लेनदारों को चुकाने के लिए उनकी संपत्ति को नष्ट किया जा सकता है। दिवालियापन प्रक्रिया: यदि दिवाला समाधान प्रक्रिया (आईआरपी) के परिणामस्वरूप कोई व्यवहार्य समाधान या समझौता नहीं होता है, तो व्यक्ति को दिवालिया घोषित किया जा सकता है। दिवालियापन प्रक्रिया में व्यक्ति की संपत्ति का परिसमापन और लेनदारों को चुकाने के लिए उपयोग की जाने वाली आय शामिल है। एक बार प्रक्रिया पूरी हो जाने के बाद, व्यक्ति को अपने ऋणों से मुक्त कर दिया जाता है, और वे वित्तीय रूप से एक नई शुरुआत कर सकते हैं। पात्रता मानदंड: व्यक्ति को अपने ऋणों का भुगतान करने में असमर्थ होना चाहिए, और कुल ऋण ₹1,000 से अधिक होना चाहिए। देनदार कॉर्पोरेट देनदार नहीं होना चाहिए या कॉर्पोरेट दिवाला समाधान प्रक्रिया (CIRP) के तहत चल रही कार्यवाही नहीं होनी चाहिए। कुछ ऋण, जैसे कि धोखाधड़ी के कारण हुए ऋण, दिवालियापन प्रक्रिया के तहत नहीं चुकाए जाएँगे। एकल स्वामियों के लिए दिवालियापन: एकल स्वामी IBC के तहत दिवालियापन के लिए भी आवेदन कर सकते हैं, और यह प्रक्रिया व्यक्तिगत और व्यावसायिक दोनों ऋणों को कवर करेगी। यदि दिवालियापन प्रक्रिया दिवालियापन की ओर ले जाती है, तो लेनदारों को भुगतान करने के लिए एकल स्वामी की व्यावसायिक संपत्तियों को समाप्त किया जा सकता है। ऋण की छूट और निर्वहन: यदि व्यक्ति सफलतापूर्वक मानदंडों को पूरा करता है और प्रक्रिया को पूरा करता है, तो दिवालियापन प्रक्रिया ऋणों के निर्वहन की ओर ले जा सकती है। हालाँकि, कुछ प्रकार के ऋण, जैसे कि आपराधिक गतिविधियों, धोखाधड़ी या दंड से उत्पन्न होने वाले ऋण, नहीं चुकाए जा सकते हैं। व्यक्ति को एक निर्दिष्ट अवधि के बाद कुछ गैर-निर्वहन योग्य ऋणों से भी मुक्त किया जा सकता है। क्रेडिट रेटिंग पर प्रभाव: दिवालियापन या दिवालियापन प्रक्रिया का किसी व्यक्ति की क्रेडिट रेटिंग पर नकारात्मक प्रभाव पड़ता है, जो भविष्य में क्रेडिट तक पहुँचने की उनकी क्षमता को प्रभावित कर सकता है। हालाँकि, निर्वहन के बाद समय के साथ इसे फिर से बनाया जा सकता है। समय-सीमा और प्रक्रिया: व्यक्तिगत दिवालियापन की पूरी प्रक्रिया, जिसमें फ्रेश स्टार्ट प्रक्रिया और दिवालियापन समाधान प्रक्रिया शामिल है, 180 दिनों की समय-सीमा के भीतर पूरी होनी चाहिए, जिसे 90 दिनों तक बढ़ाया जा सकता है। यदि लागू हो, तो दिवालियापन मुक्ति प्रक्रिया मामले की जटिलता के आधार पर अधिक समय ले सकती है। सारांश: व्यक्तियों के लिए दिवालियापन और दिवालियापन संहिता (IBC) दिवालियापन को हल करने और वित्तीय कठिनाइयों का सामना करने वाले व्यक्तियों की मदद करने के लिए एक कानूनी ढांचा प्रदान करती है। यह छोटे ऋण वाले व्यक्तियों के लिए फ्रेश स्टार्ट प्रक्रिया और बड़े ऋणों के लिए पुनर्भुगतान योजना या परिसमापन प्रक्रिया जैसी व्यवस्थाएँ प्रदान करता है। इसका लक्ष्य व्यक्तियों को उनके ऋणों का पुनर्गठन करने या, यदि आवश्यक हो, तो उन्हें मुक्त करने में मदद करना है, जिससे उन्हें वित्तीय रूप से फिर से शुरू करने का मौका मिले।